Focus sur l'affacturage
Objectif : Bénéficier d’un financement, s’assurer contre le risque de non-paiement de ses clients, déléguer le recouvrement de ses créances.
La motivation est différente selon les entreprises. L’apport de trésorerie reste cependant la motivation N°1.
L’affacturage est la deuxième source de financement des entreprises après le crédit interentreprises avec un montant total financé de 426.6 milliards € pour l’année 2023. Le crédit interentreprises pèse 792 milliards d’Euros, soit 1/3 du PIB et va avoir tendance à augmenter. De son côté, le crédit bancaire de trésorerie est de l’ordre 225 milliards d’Euros.
Les TPE (CA inférieur à 2 M€) et petites PME (CA inférieur à 10 M€) qui ont plus difficilement accès au crédit moyen terme auront à disposition la solution de l’affacturage pour les accompagner, les PGE n’étant plus disponibles pour ces petites et moyennes entreprises avec un accès au crédit bancaire qui s’est durcit.
La motivation est différente selon les entreprises. L’apport de trésorerie reste cependant la motivation N°1.
L’affacturage est la deuxième source de financement des entreprises après le crédit interentreprises avec un montant total financé de 426.6 milliards € pour l’année 2023. Le crédit interentreprises pèse 792 milliards d’Euros, soit 1/3 du PIB et va avoir tendance à augmenter. De son côté, le crédit bancaire de trésorerie est de l’ordre 225 milliards d’Euros.
Les TPE (CA inférieur à 2 M€) et petites PME (CA inférieur à 10 M€) qui ont plus difficilement accès au crédit moyen terme auront à disposition la solution de l’affacturage pour les accompagner, les PGE n’étant plus disponibles pour ces petites et moyennes entreprises avec un accès au crédit bancaire qui s’est durcit.
Source ASF (Association des sociétés financières)
Après de nombreuses années de vive croissance avec des progressions à deux chiffres ces deux dernières années, le marché de l'affacturage connaît un fort ralentissement en 2023 : au global, les factors ont pris en charge 426,6 Mds d’euros de nouvelles créances, soit une hausse ténue de +1,2% par rapport à 2022. Si l’activité s’est maintenue en croissance au premier semestre (+5,8% en début d’année et +6,9% au deuxième trimestre), la situation s’est avérée plus délicate au second semestre (-2% au troisième trimestre, puis -5,1% en fin d’année).
Les opérations domestiques, avec 275,3 Mds d’euros, augmentent légèrement de +2,7% (+7,6% au premier semestre et -2,1% au second) ; tandis que l’on observe une baisse inédite de l’activité à l’international : -1,4% à 151,3 Mds d’euros (+4% et -6,2% aux premier et second semestres).
L’affacturage à l’exportation (opérations avec des clients résidents ayant des acheteurs à l’étranger) représente quant à lui 30,6 Mds d’euros, en retrait de -1,9% par rapport à 2022.
Source : L’affacturage en 2023, source ASF (Association des sociétés financières)
Les opérations domestiques, avec 275,3 Mds d’euros, augmentent légèrement de +2,7% (+7,6% au premier semestre et -2,1% au second) ; tandis que l’on observe une baisse inédite de l’activité à l’international : -1,4% à 151,3 Mds d’euros (+4% et -6,2% aux premier et second semestres).
L’affacturage à l’exportation (opérations avec des clients résidents ayant des acheteurs à l’étranger) représente quant à lui 30,6 Mds d’euros, en retrait de -1,9% par rapport à 2022.
Source : L’affacturage en 2023, source ASF (Association des sociétés financières)
Le rôle de CMCA
Conseiller l’entreprise sur la solution à en mettre en place. A savoir : quel est son besoin de trésorerie ? A-t-elle des clients risqués (peu solvable) ? réalise-t-elle une économie en déléguant son recouvrement ? Doit-elle conserver le recouvrement en interne ? Peut-elle rendre confidentiel le contrat ? Quel est le cout d’un contrat d’affacturage ? Quel est le temps de sa mise en place ? Quels sont les avantages de l’affacturage par rapport aux autres sources de financement ? Le rôle de CMCA sera aussi d’accompagner l’entreprise lors de la mise en place du contrat.
Emmanuel LEQUEUX
Président CMCA